Các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn của ngân hàng thương mại – nghiên cứu trường hợp tại Việt Nam

Abstract

Theo Basel II tỷ lệ an toàn vốn (Capital Adequacy Ratio - CAR) là yêu cầu quan trọng mà bất kỳ các NHTgM trên thế giới cần đạt được, xuất phát từ tính chất quan trọng của CAR được sử dụng để đo lường sự an toàn cũng như khả năng chịu đựng và phòng chống rủi ro. CAR thể hiện mối quan hệ giữa vốn tự có với tài sản có điều chỉnh rủi ro của NHTgM. Tỷ lệ này hiện nay tối thiểu là 8%, CAR càng được xác định chính xác và rõ ràng thì mức độ an toàn càng cao cũng như thúc đẩy sự ổn định và hiệu quả của hệ thống tài chính. Mục tiêu nghiên cứu là xác định các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn của NHTgM Việt Nam, các hàm ý chính sách và quản trị có thể được đưa ra nhằm kiểm soát các yếu tổ ảnh hưởng này. Để đạt được các mục tiêu tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng với dữ liệu bảng của 25 NHTgM Việt Nam được thu thập từ 2010 đến 2021. Cùng với sử dụng mô hình hồi quy đa biến Pooled OLS, FEM và REM để phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn (CAR). Kết quả rõ ràng rằng biên lãi ròng (NIM), quy mô ngân hàng (SIZE), tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) có ý nghĩa thống kê và ảnh hưởng theo cùng chiều đến tỷ lệ an toàn vốn. Trong khi đó, tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản (LOA) và tỷ lệ tiền gửi khách hàng (DEP) cũng có ý nghĩa thống kê, nhưng tác động của chúng lại ngược chiều đến tỷ lệ an toàn vốn. Mặt khác, luận văn chưa tìm thấy bằng chứng định lương của các biến như tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP), tỷ lệ thanh khoản (LIQ) và tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) tác động đến tỷ lệ an toàn vốn. Kết quả của luận văn kỳ vọng sẽ được sử dụng làm tài liệu tham khảo khi xem xét các yếu tố ảnh hưởng đến hệ số CAR.