Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của các NHTM Việt Nam

Abstract

Mục đích chính của bài nghiên cứu là tìm các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của các NHTM Việt Nam. Trong đó, khả năng sinh lời được đo bằng các nhân tố: tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA), tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE), tỷ lệ thu nhập lãi thuần (NIM) và lợi nhuận biên (PBT). Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng sinh lời gồm nhân tố đặc trưng ngân hàng: quy mô ngân hàng, vốn chủ sở hữu, tiền gửi của khách hàng, dư nợ cho vay khách hàng, tính thanh khoản và rủi ro tín dụng và các nhân tố vĩ mô như tốc độ tăng trưởng tổng sản phẩm quốc nội thực tế hàng năm và lạm phát. Nghiên cứu sử dụng cơ sở dữ liệu được thu thập từ báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng nhà nước (NHNN)vào thời điểm cuối năm và báo cáo tài chính của các NHTM được thu thập từ website các NHTM tại Việt Nam trong giai đoạn 2008 - 2015. Ngoài ra, các thông tin về yếu tố kinh tế vĩ mô được thu thập từ website của Ngân hàng thế giới (WB). Kết quả bài nghiên cứu cho thấy quy mô ngân hàng, vốn chủ sở hữu, cho vay khách hàng và thanh khoản có tác động cùng chiều tới khả năng sinh lời của ngân hàng, các ngân hàng có quy mô càng lớn thì khả năng sinh lời của các ngân hàng càng cao. Bên cạnh đó, các ngân hàng có tỷ lệ vốn chủ sở hữu càng cao thì sẽ thúc đẩy lợi nhuận, tăng khả năng sinh lời vì các ngân hàng có tỷ lệ vốn chủ sở hữu cao hơn được coi là tương đối an toàn hơn và tạo được niềm tin của khách hàng,cung cấp đa dạng các dịch vụ và tạo được thương hiệu mạnh. Qua đó cũng kiến nghị các ngân hàng nên tăng tính thanh khoản, tuy nhiên ngân hàng cũng nên cân nhắc vì duy trì tài sản thanh khoản cao trong thời gian dài cũng sẽ ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của ngân hàng. Ngoài ra, với các yếu tố ảnh hưởng khác, tác giả còn tìm thấy rủi ro tín dụng và tốc độ tăng trưởng tổng sản phẩm quốc nội thực tế hàng năm tác động ngược chiều tới khả năng sinh lời.