Các nhân tố tác động đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Abstract

Tác giả trình bày cơ sở lý thuyết về nợ xấu và các nhân tố tác động đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại. Dựa trên lý thuyết về nợ xấu và các nghiên cứu trước đây về nợ xấu trong và ngoài nước, tác giả đưa ra một số giả thuyết nghiên cứu kỳ vọng, đồng thời đề xuất mô hình về sự tác động của các nhân tố vĩ mô và vi mô đến nợ xấu của các NHTMCP Việt Nam. Bài nghiên cứu sử dụng mô hình dữ liệu bảng của 20 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2006 – 2015. Nguồn dữ liệu thứ cấp được tác giả thu thập từ cơ sở dữ liệu BankScope và từ báo cáo thường niên của các ngân hàng. Với các số liệu vĩ mô, bài viết sử dụng số liệu tính toán và thu thập từ các báo cáo thống kê và công bố thông tin của Tổng cục Thống kê Việt Nam; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và dữ liệu công bố của Quỹ Tiền tệ quốc tế IMF và Ngân hàng thế giới WB cùng giai đoạn. Tác giả cũng trình bày kết quả nghiên cứu sau khi hồi quy trên bộ dữ liệu đã thu thập được, phân tích kết quả và thực hiện kiểm định để lựa chọn mô hình phù hợp. Kết quả nghiên cứu cho thấy, biến khả năng sinh lời ROE có mối tương quan âm với tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng, nghĩa là việc gia tăng tỷ lệ ROE sẽ giúp ngân hàng giảm tỷ lệ nợ xấu. Các kết quả nghiên cứulà căn cứ để tác giả đề xuất một số giải pháp và kiến nghị.